Cadastrar Sem Errar

O nome que aparece no topo das telas e no cabeçalho do Parecer do Conselheiro — o documento que vai impresso para a reunião. Use o nome pelo qual a empresa é conhecida, não necessariamente a razão social completa.

Identificação, sem efeito em cálculo nenhum. Preencha porque documento de conselho sem identificação da empresa parece rascunho.

O imposto sai de uma tabela por faixa de faturamento. Ao escolher este, a tela de Premissas passa a pedir o anexo e o faturamento dos últimos doze meses, e esconde as alíquotas individuais — porque no Simples elas não se aplicam separadamente.

O imposto incide sobre um lucro presumido — uma porcentagem do faturamento definida em lei — e não sobre o lucro que a empresa de fato teve.

Consequência que quase ninguém antecipa: numa empresa de margem fina, o imposto pode ser maior que o lucro operacional. Não é erro do sistema — é como o regime funciona, e é uma das coisas que o app existe para deixar visível.

O imposto incide sobre o lucro efetivamente apurado, com direito a compensar prejuízo de períodos anteriores. É o regime em que as alíquotas de IR, adicional de IR e CSLL da tela de Premissas fazem efeito completo.

Aparece no cabeçalho do Parecer do Conselheiro, que vai impresso para a mesa. PNG horizontal com fundo transparente é o que fica melhor.

Entre 200 × 60 e 1200 × 400 pixels, até 400 KB. Abaixo do mínimo o sistema recusa — e recusa por um bom motivo: a impressora tem cerca de três vezes a resolução da tela, e um logo que parece bom no monitor sai serrilhado no papel. Imagem pequena não vira grande depois.

Gerar um parecer envia indicadores desta empresa para um serviço de inteligência artificial. Nome de pessoa, razão social e documento não saem daqui — as pessoas aparecem pelo cargo.

Ligue só depois de o cliente autorizar. Desligado, o app inteiro funciona; só o parecer não é gerado.

São duas perguntas diferentes de propósito. Gerar gasta dinheiro e manda dado para fora. Ler é sobre quem recebe um documento que cobra pessoas pelo cargo.

O padrão é o mais fechado. Abrir por engano não tem volta — o que foi lido foi lido.

Alíquotas sobre a receita. Onde achar: na sua nota fiscal, ou com o contador. Variam com o regime — no Presumido costumam ser 0,65% e 3%; no Real, 1,65% e 7,6%.

Onde achar: na nota fiscal de venda. Depende do estado e do produto. Se você vende para fora do estado, use a alíquota que aparece na maioria das suas notas.

Onde achar: na nota fiscal. Depende da classificação do produto.

Onde achar: na nota de serviço. É municipal, entre 2% e 5% conforme a cidade e a atividade.

As alíquotas sobre o lucro. O adicional incide sobre o que passa do limite mensal — no Brasil, tradicionalmente 10% sobre o que excede R$ 20.000 por mês.

Onde achar: com o contador. Não invente.

Quanto do prejuízo de períodos anteriores pode abater o lucro do período atual. Faz efeito no Lucro Real.

Aparecem só no Simples Nacional. O anexo define a tabela; o faturamento acumulado define a faixa dentro dela.

No anexo V, o sistema também pede a folha dos últimos doze meses — é ela que decide se a empresa cai no anexo V ou migra para o III.

O que se paga além do salário: INSS patronal, FGTS, férias, décimo terceiro e os encargos sobre eles.

Onde achar: some os encargos de um mês e divida pelo salário bruto do mesmo mês. Costuma dar entre 60% e 80% dependendo do regime. Se você não fizer essa conta, o custo da sua equipe vai aparecer menor do que é — e a decisão de contratar sai errada.

A comissão média efetivamente paga, não a da tabela. Se metade da equipe recebe 3% e metade 5%, use o que saiu na folha dividido pelo faturamento.

Onde achar: some o que você gastou de frete de entrega num mês típico e divida pelo faturamento do mesmo mês.

O primeiro é quanto do seu faturamento passa no cartão de crédito. O segundo é a taxa que a adquirente cobra.

Onde achar: no extrato da maquininha. Se você tem mais de uma bandeira ou mais de uma máquina, use a média ponderada — some o que foi descontado no mês e divida pelo que passou.

O mesmo par, para o débito, cuja taxa é sempre menor.

Quantos dias, em média, entre a venda e o dinheiro na conta.

Onde achar: se você vende em 3 vezes 30/60/90, a média é 60. Se parte é à vista e parte parcelado, pondere pelo faturamento de cada forma. Não use o prazo do contrato — use o que acontece.

Quantos dias o material fica parado antes de virar venda.

Onde achar: valor do estoque dividido pelo custo das vendas de um mês, vezes 30. Estoque de R$ 300 mil com custo mensal de R$ 200 mil dá 45 dias.

Quantos dias você tem para pagar quem te vende.

Onde achar: a média das condições que você negocia. Este é o único dos três em que maior é melhor.

Quanto do que você vende, em percentual, você espera não receber.

Onde achar: olhe os últimos doze meses e veja quanto virou perda. Zero é otimismo, não é dado — mesmo empresa boa tem alguma coisa.

O piso abaixo do qual você não quer que a conta caia. Quando a projeção fura esse piso, o sistema aciona automaticamente um empréstimo de cobertura — para você ver o custo de precisar dele.

Como escolher: um mês de despesa fixa é um começo razoável.

A taxa mensal que o seu banco cobra em capital de giro. Onde achar: no contrato, ou perguntando ao gerente. Use a real, não a que você gostaria.

Quanto o dinheiro dos sócios renderia se estivesse fora da empresa, numa aplicação de risco parecido. É anual.

Como escolher: comece pela taxa básica de juros e some um prêmio pelo risco de ser dono. Se a Selic está em 11% e você acha que empresa de móveis exige mais 3 pontos para valer a pena, use 14%.

Este campo é o que faz o sistema responder a pergunta do dono: a empresa paga mais que o banco? Preencher com zero mata o indicador — e é justamente o número que ninguém mais te dá.

O nome do grupo. Ele aparece nos relatórios, então use algo que você reconheça: "Produção — montagem", e não "CC-04".

Administrativo, Comercial ou Produção (custo) — a régua está acima. É o campo mais barato de preencher e o mais caro de errar.

A média mensal do grupo, em salário bruto. Sem encargos, sem 13º, sem férias, sem FGTS, sem vale.

Isso não é esquecimento do sistema. Os encargos entram uma vez só, como percentual, na tela de Premissas — e o sistema multiplica sozinho, em todos os grupos, todos os meses. Ficam separados porque o percentual muda com o regime e com o acordo do sindicato, e você vai querer simular "e se o encargo subir 5 pontos?" sem reabrir a folha inteira.

Quantas pessoas naquele grupo, em cada mês. É aqui que entram contratação, desligamento e reforço de temporada.

Use o preencher todos para jogar o número de hoje nos doze meses, e depois mexa só nos meses que mudam. Se você vai contratar dois em agosto, o campo de agosto em diante é que sobe — e o sistema já mostra o efeito disso no caixa de agosto.

Meia pessoa vale. Estagiário de meio período, ou o dono que divide o tempo entre produzir e administrar: 0,5 em cada grupo. O campo aceita, mesmo que ele sugira números inteiros.

Comissão é percentual da venda, e mora em Premissas. Não some ela ao salário médio.

Por quê: comissão cai quando a venda cai; salário não. Se você empurrar a comissão para dentro da folha, o sistema passa a tratar um custo variável como fixo — e todo cenário de queda de faturamento vai mostrar um prejuízo maior do que aconteceria de verdade. É exatamente o tipo de erro que faz alguém desistir de uma decisão que era boa.

Quem emite nota não tem encargo trabalhista. Se entrar aqui, leva o percentual de encargos por cima e infla a folha.

Vai em Despesas Fixas — administrativa, comercial ou custo, conforme o que a pessoa faz.

O sistema ainda não tem uma linha própria de pró-labore. É uma lacuna conhecida e já está na fila para ser resolvida; enquanto isso, vale dizer o contorno em vez de deixar você adivinhar.

O contorno: um centro de custo Administrativo chamado "Pró-labore — sócios", com a quantidade de sócios que retiram e o valor médio da retirada.
O cuidado: ele vai levar o mesmo percentual de encargos da CLT, que é maior do que o encargo real de um pró-labore. Se você quer o número redondo no fim, cadastre a retirada dividida por (1 + o percentual de encargos) — com 35% de encargos, uma retirada de R$ 10.000 entra como R$ 7.400. O total sai certo.

E deixe o pró-labore fora de qualquer outro grupo. Diluído no administrativo, ele vira aquele custo que ninguém consegue explicar e que todo mundo culpa.

Identificação — aparece nos relatórios. Use algo que você reconheça: "Capital de giro — Banco X", "Financiamento da seccionadora".

O valor total liberado no contrato — o original, não o que falta pagar hoje.

Onde achar: no contrato ou na cédula de crédito, como "valor do financiamento" ou "valor liberado".
O erro clássico: digitar o saldo devedor atual. Para um empréstimo que a empresa já vem pagando, o principal continua sendo o valor original — quem "envelhece" o contrato e reduz o saldo é o campo de mês e ano abaixo.

A taxa de juros ao mês do contrato.

Onde achar: no contrato, como "taxa de juros ao mês" ou "CET mensal". Use o CET (custo efetivo total) quando ele estiver disponível — é ele que inclui tarifas e seguro embutidos.
Se o contrato só traz a taxa ao ano, não divida por doze. Converta: (1 + taxa anual) elevado a 1/12, menos 1. Uma taxa de 18% ao ano não é 1,5% ao mês — é 1,388%. Dividir por doze faz o custo da dívida aparecer menor do que é.

O número de parcelas para amortizar o principal — o prazo total do contrato, não o que resta.

Um financiamento de 48 meses tomado há 8 meses continua sendo 48 aqui. O sistema descobre sozinho que faltam 40, a partir da data de início.

Quando o empréstimo foi de fato liberado — mesmo que tenha sido anos atrás, antes de o orçamento começar.

Para um contrato em andamento, escolha o mês e o ano reais da liberação. O sistema calcula o saldo devedor já reduzido pelas parcelas pagas antes de o plano começar — você não precisa "reviver" esses meses, só dizer quando começou e quanto era. Escolher o início do orçamento para um empréstimo antigo faz a empresa parecer que deve muito mais do que deve.

O nome do bem, como você o reconhece: "Seccionadora CNC", "Frota de entrega — 2 vans", "Estações de projeto 3D". Aparece nos relatórios.

Máquinas, Móveis, Veículos ou Informática. Serve para você organizar e ler os relatórios — o que move o cálculo é a taxa, não a categoria. Escolha a que mais se aproxima; nada quebra se um ativo ficar numa categoria discutível.

O valor pago pelo bem quando entrou — o de compra, não o que ele valeria hoje.

O que entra: o preço do bem mais o que foi inseparável para colocá-lo em uso — frete, instalação, montagem.
Onde achar: na nota fiscal de compra, ou no controle de patrimônio.
O erro clássico: pôr o valor contábil atual, já depreciado. O custo aqui é sempre o cheio; quem "envelhece" o bem é a data abaixo.

Em quantos anos o bem se gasta, dito como percentual ao ano.

Onde achar: as taxas usuais da Receita Federal por tipo de bem — 10% ao ano para máquinas e móveis (10 anos de vida), 20% ao ano para veículos e computadores (5 anos). Se o seu contador usa outra taxa no controle de patrimônio, use a dele.

Quando o bem entrou em operação — mesmo que tenha sido anos atrás, antes de o orçamento começar.

Para um bem que a empresa já vem depreciando, escolha o mês e o ano reais da compra. O sistema parte do valor líquido já reduzido pelas cotas dos anos anteriores — você não reinicia a depreciação. Um bem comprado dentro do horizonte do plano tem o custo saindo do caixa no mês da compra, como investimento.

Receita, EBITDA e lucro mês a mês, e a cascata "da receita ao lucro" — cada dedução em vermelho, os três marcos (receita bruta, EBITDA, lucro) em roxo. É onde você vê em qual etapa o dinheiro escapa.

O saldo mês a mês, com a linha tracejada do saldo mínimo das Premissas: onde o saldo fura essa linha, a empresa precisa de empréstimo de cobertura. E o fluxo por natureza — o caixa do mês veio da operação, de financiamento ou de investimento?

Lucro não é caixa. Este bloco existe para a empresa que "deu lucro" e mesmo assim passou o ano no vermelho da conta.

NCG, Capital Circulante Líquido e Saldo de Tesouraria, pelo modelo Fleuriet. Tesouraria negativa e caindo é o sinal clássico do efeito tesoura — a operação crescendo mais rápido do que a empresa consegue financiar.

ROIC contra WACC e a liquidez; quem traz a receita e quem consome o custo variável; o quadro de pessoal e a folha por área. Os totais empilhados batem com a DRE — se não baterem, algo no cadastro está inconsistente.

No fim, a leitura automática por regra fixa — o "e daí?" depois dos gráficos. É o mesmo texto da aba de Indicadores, trazido para cá.